企業(yè)上市前的準(zhǔn)備工作包括兩個方面，即心理準(zhǔn)備和實務(wù)準(zhǔn)備。

一、心理準(zhǔn)備

企業(yè)要想上市，控股股東和管理決策層首先得做好充分的心理準(zhǔn)備。心理準(zhǔn)備主要包括四個方面：

第一，必須有上市的志向、決心和信心

企業(yè)的決策層，特別是控股股東，在企業(yè)各方面發(fā)展良好，業(yè)績穩(wěn)定增長，行業(yè)健康發(fā)展等條件下，應(yīng)建立上市的決心和信心。管理決策層堅定的上市決心和足夠的上市信心，是企業(yè)上市工作得以順利進(jìn)行的根本保證。

第二，要有戰(zhàn)略眼光

決策層對本企業(yè)成長與發(fā)展的長遠(yuǎn)目標(biāo)有一個清晰的輪廓，認(rèn)真分析本企業(yè)現(xiàn)有各方面的條件，權(quán)衡利弊，合理規(guī)劃，選擇企業(yè)成長的最佳時機(jī)，結(jié)合本公司特點選擇最合適的資本市場，以最經(jīng)濟(jì)、最有效的形式到公開的資本市場發(fā)行股票募集資金，以壯大企業(yè)的實力。

第三，要有風(fēng)險承受能力

企業(yè)上市有一個審批過程，不是每一個企業(yè)都能夠順利通過審批而如期上市，因此，企業(yè)還必須有上市不成功的心理準(zhǔn)備，對于上市準(zhǔn)備過程以及上市申報階段花費的成本費用要有一定的承受能力。

第四，要有企業(yè)上市的基本知識

企業(yè)的大股東及主要高管人員，要通過參加有關(guān)上市基本知識的培訓(xùn)，根據(jù)我國A股資本市場相應(yīng)板塊對企業(yè)上市各方面的條件要求，對照本企業(yè)的基本情況，并以發(fā)展的眼光進(jìn)行分析，判斷本企業(yè)通過努力是否能夠達(dá)到上市的基本條件，同時，要將上市給本企業(yè)帶來的利益和成功上市需要花費的上市成本進(jìn)行對比權(quán)衡，判斷是否值得上市，從而決定是否上市。一旦通過認(rèn)真研判后做出上市決定，管理層就要義無反顧的積極創(chuàng)造上市條件，做好各個方面的上市條件準(zhǔn)備，為成功上市奮力拼搏。

二、實務(wù)準(zhǔn)備

上市前的實務(wù)準(zhǔn)備是企業(yè)上市成功與否的關(guān)鍵，實務(wù)準(zhǔn)備包括企業(yè)的組織準(zhǔn)備、業(yè)績準(zhǔn)備、財務(wù)會計準(zhǔn)備、制度建設(shè)等幾方面。

（一）組織準(zhǔn)備

上市工作是一項紛繁復(fù)雜的工作，這項工作涉及面廣，工作量大，周期長，一般需要2-3年的長期工作，必須調(diào)配專門的人才，成立專門的組織機(jī)構(gòu)來從事這項工作。一般應(yīng)成立上市委員會（或上市領(lǐng)導(dǎo)小組）及上市工作小組。上市委員會一般3-7人組成，應(yīng)該包括股東代表、主要董事會成員、主要高管成員，也可以聘請上市顧問加入上市委員會。上市委員會的主要職責(zé)是負(fù)責(zé)企業(yè)整個上市進(jìn)程中所有重大問題的決策，領(lǐng)導(dǎo)、指揮上市工作小組實施上市工作計劃，圓滿完成上市工作。

在上市委員會下設(shè)日常工作機(jī)構(gòu)即上市工作小組，上市工作小組一般由總經(jīng)辦、人事行政部門、財務(wù)部門及其他相關(guān)部門選派3-5人組成，上市工作小組在上市委員會的領(lǐng)導(dǎo)下開展上市的各項具體工作，主要包括配合上市顧問、券商、律師、會計師、評估師等中介機(jī)構(gòu)工作，按照要求提供系列詳盡資料，完成各機(jī)構(gòu)安排的各項工作。

另外，董事會秘書的選擇對企業(yè)整個上市過程也非常重要。這個角色是企業(yè)上市的先行官，是上市計劃的具體執(zhí)行者。在企業(yè)上市前，董事會秘書在上市運作的整個過程中都應(yīng)以上市公司董事會秘書的工作標(biāo)準(zhǔn)來要求自己，接受董事會秘書的專業(yè)培訓(xùn)，熟悉相關(guān)法規(guī)政策，理清思路，找準(zhǔn)方向，審時度勢，為企業(yè)擬訂上市規(guī)劃并報企業(yè)決策層審議通過后操作實施，同時配合中介機(jī)構(gòu)進(jìn)場協(xié)同作戰(zhàn)，確保上市計劃的有效實施。

如果企業(yè)一時沒有合適的董事會秘書人選，也可以由財務(wù)總監(jiān)兼任。企業(yè)也可聘請一家專門負(fù)責(zé)策劃企業(yè)上市的顧問公司或一全職的專業(yè)人士來負(fù)責(zé)上市的統(tǒng)籌工作。

（二）業(yè)績準(zhǔn)備

企業(yè)業(yè)績的好壞是決定其能否成功上市的關(guān)鍵，良好的經(jīng)營業(yè)績是企業(yè)成功上市的重要保證，也是企業(yè)成功上市后決定其股價的主要因素。因此，企業(yè)要想上市，必須在業(yè)績方面有一個精細(xì)的籌劃。

首先，擬上市企業(yè)必須做到主業(yè)突出，只有主業(yè)突出的企業(yè)才有希望獲準(zhǔn)上市。因此，企業(yè)應(yīng)該對其近期內(nèi)的經(jīng)營結(jié)構(gòu)及其業(yè)績進(jìn)行分析，如果發(fā)現(xiàn)企業(yè)近期內(nèi)是多角經(jīng)營，而且不同性質(zhì)的業(yè)務(wù)經(jīng)營規(guī)模差異不大，就必須在上市顧問的指導(dǎo)之下調(diào)整經(jīng)營范圍，選擇好主業(yè)并強(qiáng)化其經(jīng)營，剝離或弱化非主業(yè)，保留1-2個主營業(yè)務(wù)。

其次是企業(yè)的經(jīng)營規(guī)模，經(jīng)營規(guī)模是決定企業(yè)上市的一個主要指標(biāo)，企業(yè)應(yīng)根據(jù)所經(jīng)營產(chǎn)品的市場占有情況合理規(guī)劃經(jīng)營規(guī)模，企業(yè)的經(jīng)營規(guī)模應(yīng)保持每年有一定幅度的增長，一般應(yīng)根據(jù)企業(yè)所經(jīng)營的產(chǎn)品的市場生命周期進(jìn)行規(guī)劃，最好能夠做到每年增長30%以上。

再次是企業(yè)的盈利能力，企業(yè)的盈利能力直接影響上市后股票的股價，因此盈利能力是企業(yè)上市的關(guān)鍵指標(biāo)。上市企業(yè)的盈利能力主要是指企業(yè)主營業(yè)務(wù)的盈利能力，主營業(yè)務(wù)的盈利能力又主要表現(xiàn)在企業(yè)所經(jīng)營產(chǎn)品的毛利率，一般來講，上市企業(yè)的毛利率應(yīng)高于同行業(yè)平均毛利率。同時，企業(yè)的毛利率在一定時期內(nèi)要相對平穩(wěn)，沒有異常波動。同時，企業(yè)每年剔除非經(jīng)常損益后的稅后凈利也要保持一定幅度的增長，一般來講，上市前每年的增長幅度應(yīng)在30%以上。

（三）財務(wù)會計準(zhǔn)備

企業(yè)要成功上市，首先必須保證企業(yè)申報期內(nèi)的財務(wù)報表順利通過有上市審計業(yè)務(wù)資格的會計師事務(wù)所審計，出具無保留意見的審計報告。因此，企業(yè)的財務(wù)管理、會計核算是否規(guī)范，涉稅事項的處理是否規(guī)范，是企業(yè)能否成功上市的重要的條件。

1、賬務(wù)規(guī)范，一般而言，我國民營企業(yè)在上市前都存在財務(wù)不規(guī)范的現(xiàn)象。有的企業(yè)財務(wù)設(shè)兩套賬，一套稅務(wù)帳，一套內(nèi)部管理賬。稅務(wù)賬只是應(yīng)付稅務(wù)報稅和稅務(wù)檢查需要而設(shè)，大都沒有反應(yīng)企業(yè)真實的經(jīng)營情況和財務(wù)狀況，而內(nèi)部管理帳雖然記錄和反映了公司的全部經(jīng)營活動，但其記錄的原則和方法往往與會計準(zhǔn)則要求不相一致。因此，企業(yè)一旦決定上市，就必須請專業(yè)的會計師對其會計賬務(wù)進(jìn)行清理和規(guī)范，使其符合上市要求，以便順利通過有上市業(yè)務(wù)職業(yè)資格的會計師事務(wù)所的上市審計。

2、稅務(wù)規(guī)范，與財務(wù)規(guī)范相似，企業(yè)上市前必須對本企業(yè)近幾年的所有涉稅事項進(jìn)行清理，確認(rèn)是否存在偷漏稅或其他違法稅法的行為。這項工作也可以通過聘請專業(yè)的會計師或稅務(wù)師協(xié)助完成。

（四）制度建設(shè)準(zhǔn)備

企業(yè)要成功上市，必須在各方面規(guī)范運作，要做到規(guī)范運作，首先必須建立健全適合企業(yè)自身發(fā)展特點的管理制度體系。如果沒有一套規(guī)范化的制度體系，企業(yè)運作無所依據(jù)，在企業(yè)建立起完善的規(guī)范管理制度體系并貫徹實施后，必然會帶來良好的規(guī)范運作。

所以，為了企業(yè)的穩(wěn)步發(fā)展，建立起一套完整、規(guī)范的管理制度體系是相當(dāng)重要的。就一般企業(yè)而言，完善的制度體系主要包括組織體系、行政管理體系、人力資源管理體系、財務(wù)管理體系、市場營銷管理體系、下屬機(jī)構(gòu)管理體系等。

1．組織系統(tǒng)（由總經(jīng)理辦公室或行政部門負(fù)責(zé)）

一般包括公司介紹、公司文化、公司大事記、公司章程、公司組織架構(gòu)、公司各部門職責(zé)等；

2．行政系統(tǒng)

一般包括辦公室管理制度、出差管理制度、會議管理制度、文書管理制度、檔案管理制度、保密管理制度、辦公用品管理制度、車輛管理制度、安全保衛(wèi)制度、食堂管理制度、宿舍管理制度等;

3．人力資源系統(tǒng)

企業(yè)的人力資源管理涉及到企業(yè)的方方面面，內(nèi)容較為復(fù)雜，人力資源管理制度體系一般包括以下幾方面：

（1）人力資源制度基礎(chǔ)文件（人力資源方面不便列為制度的文件可統(tǒng)一到此下管理），主要包括組織架構(gòu)圖、各部門崗位設(shè)置及人員編制、公司級別層次表（含薪金等級表）、職位說明書、公司章程等；

（2）考勤及休假管理制度；

（3）招聘管理制度；

（4）晉升及調(diào)任制度；

（5）員工培訓(xùn)管理制度（培訓(xùn)的資料可單獨整理，并不斷擴(kuò)充）（重點：內(nèi)部與外部培訓(xùn)師的選拔、培訓(xùn)、考核、評定）；

（6）薪資管理制度；

（7）員工福利制度（社保、住房公積金、午餐、住宿、生日、節(jié)日、探病等等）；

（8）股權(quán)激勵與績效考核管理制度；

（9）獎懲制度；

（10）合理化建議制度；

（11）員工離職管理制度；

4．財務(wù)管理系統(tǒng)

主要包括資金管理制度、財產(chǎn)管理制度、財務(wù)控制制度、報銷管理制度、會計核算制度、會計檔案制度、審計工作制度等

5．物料采購及倉儲系統(tǒng)

包括倉儲管理制度（含貨物進(jìn)出程序，手續(xù)，流程圖）、盤點制度、計算機(jī)使用管理制度；

6．各下屬機(jī)構(gòu)管理體系（包括控股子公司、分公司、各地辦事處等）：

（1）適合與上市主體公司用同一制度的，統(tǒng)一發(fā)放；

（2）和上市主體公司制度差別不太大的，在主體公司制度基礎(chǔ)上適當(dāng)修改；

（3）和上市主體公司業(yè)務(wù)差別較大部分，由各下屬主體自行編制，報主體公司備案。

7．新產(chǎn)品/技術(shù)研發(fā)制度，包括新產(chǎn)品研發(fā)制度、新產(chǎn)品試制制度、新產(chǎn)品鑒定要求、產(chǎn)品開發(fā)周期管理、新產(chǎn)品成果評審與報批、新產(chǎn)品移交投產(chǎn)管理等

8．市場營銷管理制度，包括市場營銷組織機(jī)構(gòu)的設(shè)置及職責(zé)與任務(wù)、市場營銷計劃、市場調(diào)查及預(yù)測、市場營銷策略、市場營銷渠道的選擇、訂單及客戶管理、營銷人員管理及營銷業(yè)績考核與獎懲、

9．內(nèi)部控制制度，主要包括內(nèi)部控制基本要求、貨幣資金內(nèi)部控制、采購與付款內(nèi)部控制、存貨內(nèi)部控制、對外投資內(nèi)部控制、固定資產(chǎn)與無形資產(chǎn)內(nèi)部控制、銷售。

擴(kuò)展資料：

根據(jù)《中華人民共和國公司法》第四章第五節(jié)的相關(guān)規(guī)定，上市公司（The listed company）是指所公開發(fā)行的股票經(jīng)過國務(wù)院或者國務(wù)院授權(quán)的證券管理部門批準(zhǔn)在證券交易所上市交易的股份有限公司。所謂非上市公司是指其股票沒有上市和沒有在證券交易所交易的股份有限公司。

上市公司是股份有限公司的一種，這種公司到證券交易所上市交易，除了必須經(jīng)過批準(zhǔn)外，還必須符合一定的條件。《公司法》、《證券法》修訂后，有利于更多的企業(yè)成為上市公司和公司債券上市交易的公司。

上市要求：

一、股票經(jīng)國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)核準(zhǔn)已向社會公開發(fā)行；

二、公司股本總額不少于人民幣三千萬元；

三、開業(yè)時間在三年以上，最近三年連續(xù)盈利;原國有企業(yè)依法改建而設(shè)立的，或者本法實施后新組建成立，其主要發(fā)起人為國有大中型企業(yè)的，可連續(xù)計算；

四、持有股票面值達(dá)人民幣一千元以上的股東人數(shù)不少于一千人，向社會公開發(fā)行的股份達(dá)公司股份總數(shù)的百分之二十五以上;公司股本總額超過人民幣四億元的，其向社會公開發(fā)行股份的比例為10%以上；

五、公司在最近三年內(nèi)無重大違法行為，財務(wù)會計報告無虛假記載；

六、國務(wù)院規(guī)定的其他條件。

公司上市程序：

根據(jù)《證券法》與《公司法》的有關(guān)規(guī)定，股份有限公司上市的程序如下：

一、向證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)提出股票上市申請

股份有限公司申請股票上市，必須報經(jīng)國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)核準(zhǔn)。證券監(jiān)督管理部門可以授權(quán)證券交易所根據(jù)法定條件和法定程序核準(zhǔn)公司股票上市申請。

二、接受證券監(jiān)督管理部門的核準(zhǔn)

對于股份有限公司報送的申請股票上市的材料，證券監(jiān)督管理部門應(yīng)當(dāng)予以審查，符合條件的，對申請予以批準(zhǔn)；不符合條件的，予以駁回；缺少所要求的文件的，可以限期要求補(bǔ)交；預(yù)期不補(bǔ)交的，駁回申請。

三、向證券交易所上市委員會提出上市申請

股票上市申請經(jīng)過證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)核準(zhǔn)后，應(yīng)當(dāng)向證券交易所提交核準(zhǔn)文件以及下列文件：

1.上市報告書；

2.申請上市的股東大會決定；

3.公司章程；

4.公司營業(yè)執(zhí)照；

5.經(jīng)法定驗證機(jī)構(gòu)驗證的公司最近三年的或公司成立以來的財務(wù)會計報告；

6.法律意見書和證券公司的推薦書；

7.最近一次的招股說明書；

8.證券交易所要求的其他文件。

證券交易所應(yīng)當(dāng)自接到的該股票發(fā)行人提交的上述文件之日起六個月內(nèi)安排該股票上市交易。 《股票發(fā)行和交易管理暫行條例》還規(guī)定，被批準(zhǔn)股票上市的股份有限公司在上市前應(yīng)當(dāng)與證券交易所簽訂上市契約，確定具體的上市日期并向證券交易所交納有關(guān)費用。《證券法》對此未作規(guī)定。

四、證券交易所統(tǒng)一股票上市交易后的上市公告

《證券法》第47條規(guī)定：“股票上市交易申請經(jīng)證券交易所同意后，上市公司應(yīng)當(dāng)在上市交易的五日前公告經(jīng)核準(zhǔn)的股票上市的有關(guān)文件，并將該文件置備于指定場所供公眾查閱。” 《證券法》第48條規(guī)定：“上市公司除公告前條規(guī)定的上市申請文件外，還應(yīng)當(dāng)公告下列事項：（一）股票獲準(zhǔn)在證券交易所交易的日期；（二）持有公司股份最多的前十名股東的名單和持有數(shù)額；（三）董事、監(jiān)事、經(jīng)理及有關(guān)高級管理人員的姓名及持有本公司股票和債券的情況。”

通過上述程序，股份有限公司的股票可以上市進(jìn)行交易。上市公司喪失《公司法》規(guī)定的上市條件的，其股票依法暫停上市或終止上市。上市公司有下列情形之一的，由證監(jiān)會決定暫停其股票上市：

1．公司股本總額、股份結(jié)構(gòu)等發(fā)生變化，不再具備上市條件；

2．公司不按規(guī)定公開其財務(wù)狀況，或者對財務(wù)會計報告做虛偽記載；

3．公司有重大違法行為；

4．公司最近三年連續(xù)虧損。上市公司有前述的2、3項情形之一，經(jīng)查證屬實且后果嚴(yán)重的；或有前述第1、4項的情形之一，在限期內(nèi)未能消除，不再具備上市條件的，由證監(jiān)會決定其股票上市。

參考資料來源：上市公司-百度百科

一、 公司上市 的條件
1、公司上市的條件先要從公司的經(jīng)營狀態(tài)看
（1）對公司的經(jīng)營期限有嚴(yán)格要求，公司必須持續(xù)經(jīng)營3年以上。由有限責(zé)任公司按原賬面凈資產(chǎn)整體折股，改制變更設(shè)立的股份有限公司的經(jīng)營期限可以連續(xù)計算。
（2）公司的生產(chǎn)經(jīng)營范圍要合法、合規(guī)，并且符合國家的產(chǎn)業(yè)政策。
（3）公司最近3年的主營業(yè)務(wù)和董事、高級管理人員未發(fā)生重大變化。
2、從公司的設(shè)立上看
公司的股東出資按時到位，不存在虛假出資的情況，如發(fā)起人或者股東以實物出資的，應(yīng)當(dāng)辦理完成財產(chǎn)所有權(quán)的轉(zhuǎn)移手續(xù)，即已經(jīng)將出資的財產(chǎn)由出資人名下轉(zhuǎn)移到公司名下。公司的股權(quán)清晰，不存在權(quán)屬爭議。
3、從公司的艘本數(shù)額來看
公司的注冊登記顯示的注冊資本不少于3000 萬元，公司公開發(fā)行的股份達(dá)到公司股份總數(shù)的25%以上；公司股本總額超過人民幣4億元的，公開發(fā)行股份的比例為10%以上。
二、金融服務(wù)公司注冊流程包括
設(shè)立條件
根據(jù)《金融資產(chǎn)管理公司條例》第5條--第10條的規(guī)定:設(shè)立金融資產(chǎn)管理公司應(yīng)具備下列條件:
(一)金融資產(chǎn)管理公司的注冊資本為人民幣100億元，由財政部核撥。
(二)金融資產(chǎn)管理公司由中國人民銀行頒發(fā)《金融機(jī)構(gòu)法人許可證》，并向工商行政管理部門依法辦理登記。
(三)金融資產(chǎn)管理 公司設(shè)立 分支機(jī)構(gòu)，須經(jīng)財政部同意，并報中國人民銀行批準(zhǔn)，由中國人民銀行頒發(fā)《金融機(jī)構(gòu)營業(yè)許可證》，并向工商行政管理部門依法辦理登記。
(四)金融資產(chǎn)管理公司設(shè)總裁1人、副總裁若干人。總裁、副總裁由國務(wù)院任命。總裁對外代表金融資產(chǎn)管理公司行使職權(quán)，負(fù)責(zé)金融資產(chǎn)管理公司的經(jīng)營管理。
(五)金融資產(chǎn)管理公司的高級管理人員須經(jīng)中國人民銀行審查任職資格。
(六)金融資產(chǎn)管理公司監(jiān)事會的組成、職責(zé)和工作程序，依照《國有重點金融機(jī)構(gòu)監(jiān)事會暫行條例》執(zhí)行。
非金融資產(chǎn)管理公司設(shè)立條件:
(一)滿足注冊資本最低限額。
(二)有符合要求的經(jīng)營場所。
(三)符合法律《公司法》規(guī)定的公司章程。
(四)有熟悉金融及相關(guān)業(yè)務(wù)的管理和評估人員。
公司注冊所需材料
1、股東、法人身份證及聯(lián)系方式;
2、公司名字、經(jīng)營范圍;
3、注冊資本及出資比例;
4、注冊地之租賃協(xié)議和房產(chǎn)證復(fù)印件;
5、財務(wù)人員上崗證與身份證復(fù)印件;
6、其它注冊材料;
公司注冊流程
1、工商核名;
2、簽署工商材料;
3、工商登記;
5、印章;
6、工商營業(yè)執(zhí)照三證合一;備案
7、銀行開戶;
8、財務(wù)代理記賬、納稅申報或會計自行申報。
三、新三板上市的條件有哪些
股份有限公司申請股票在全國股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)（新三板）掛牌，不受股東所有制性質(zhì)的限制，不限于高新技術(shù)企業(yè)，應(yīng)當(dāng)符合下列條件：
依法設(shè)立且存續(xù)滿兩年。有限責(zé)任公司按原賬面凈資產(chǎn)值折股整體變更為股份有限公司的，存續(xù)時間可以從有限責(zé)任公司成立之日起計算。
業(yè)務(wù)明確，具有持續(xù)經(jīng)營能力。 公司治理 機(jī)制健全，合法規(guī)范經(jīng)營。股權(quán)明晰，股票發(fā)行和轉(zhuǎn)讓行為合法合規(guī)。掛牌前總股本不低于500萬股。主辦券商推薦并持續(xù)督導(dǎo)。
全國股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)要求的其他條件。
新三板上市要求一：主營業(yè)務(wù)要突出 《證券企業(yè)代辦股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)中關(guān)村科技園區(qū)非上市股份有限企業(yè)股份報價轉(zhuǎn)讓試點辦法》（以下簡稱《試點辦法》）規(guī)定主辦報價券商推薦的園區(qū)企業(yè)須具備的重要條件之一是：主營業(yè)務(wù)突出。通常情況下，企業(yè)的主營業(yè)務(wù)收入應(yīng)當(dāng)占到總收入的70%以上，主營業(yè)務(wù)利潤應(yīng)當(dāng)占到利潤總額的70%以上。業(yè)務(wù)過于分散對于中小企業(yè)掛牌而言，絕對是“減分”事項。比如軟件開發(fā)和系統(tǒng)集成為主營業(yè)務(wù)的企業(yè)，旗下有從事文化廣告?zhèn)髅降男∫?guī)模子企業(yè)，這些子企業(yè)與企業(yè)的主營業(yè)務(wù)并沒有緊密聯(lián)系，應(yīng)當(dāng)對其進(jìn)行重組，使企業(yè)集中于主業(yè)。
新三板上市要求二：同業(yè)競爭要處理 企業(yè)實際控制人或大股東從事的其他業(yè)務(wù)，有無同業(yè)競爭及關(guān)聯(lián)交易情況是中國證券業(yè)協(xié)會等主管機(jī)構(gòu)備案審查的重點。具體關(guān)注內(nèi)容包括：同一實際控制人之下是否存在與擬掛牌企業(yè)同業(yè)競爭的企業(yè)；企業(yè)高級管理人員是否兼任實職，財務(wù)人員是否在關(guān)聯(lián)企業(yè)中兼職；企業(yè)改制時，發(fā)起人是否將構(gòu)成同業(yè)競爭關(guān)系的相關(guān)資產(chǎn)、業(yè)務(wù)全部投入股份企業(yè)。
新三板上市要求三：持續(xù)經(jīng)營有保障 雖然新三板掛牌條件中并無明確的財務(wù)指標(biāo)要求，對企業(yè)是否盈利也無硬性規(guī)定，但企業(yè)的持續(xù)經(jīng)營要有保障，即企業(yè)經(jīng)營... 新三板上市要求六，在所處的細(xì)分行業(yè)有很好的發(fā)展前景，導(dǎo)致注冊設(shè)立存在瑕疵。新三板上市要求五。這也是企業(yè)勇于承擔(dān)社會責(zé)任的重要體現(xiàn)；企業(yè)改制時。例如，利潤并未完全顯現(xiàn)，對企業(yè)是否盈利也無硬性規(guī)定，涉及管理、環(huán)保，財務(wù)人員是否在關(guān)聯(lián)企業(yè)中兼職，人才是核心競爭力，企業(yè)經(jīng)營過程中存在的經(jīng)營風(fēng)險和財務(wù)風(fēng)險也是主管機(jī)構(gòu)審核時關(guān)注的重點之一，才是萬全之策、資產(chǎn)權(quán)屬、切實規(guī)范運作才是根本，都是輕資產(chǎn)的中小科技企業(yè)，不廣告化。

《中華人民共和國公司法》
第一百二十條
本法所稱上市公司，是指其股票在證券交易所上市交易的股份有限公司。

《中華人民共和國公司法》
第一百二十一條
上市公司在一年內(nèi)購買、出售重大資產(chǎn)或者擔(dān)保金額超過公司資產(chǎn)總額百分之三十的，應(yīng)當(dāng)由股東大會作出決議，并經(jīng)出席會議的股東所持表決權(quán)的三分之二以上通過。

《中華人民共和國公司法》
第一百二十三條
上市公司設(shè)董事會秘書，負(fù)責(zé)公司股東大會和董事會會議的籌備、文件保管以及公司股東資料的管理，辦理信息披露事務(wù)等事宜。

《中華人民共和國公司法》
第一百二十四條
上市公司董事與董事會會議決議事項所涉及的企業(yè)有關(guān)聯(lián)關(guān)系的，不得對該項決議行使表決權(quán)，也不得代理其他董事行使表決權(quán)。該董事會會議由過半數(shù)的無關(guān)聯(lián)關(guān)系董事出席即可舉行，董事會會議所作決議須經(jīng)無關(guān)聯(lián)關(guān)系董事過半數(shù)通過。出席董事會的無關(guān)聯(lián)關(guān)系董事人數(shù)不足三人的，應(yīng)將該事項提交上市公司股東大會審議。