為確保費用的合理管理與支付，維護財務管理秩序，有效控制成本，保障公司利益，特制定本費用報銷管理制度。
第一部分 報銷審批流程及原則
1. 報銷流程
- 一般報銷流程：經辦人—>本部門主管（或經理）—>分管領導（如有）—>財務專人審核—>財務經理核準—>總經理/總經理授權人審批—>出納支付—>財務專人入賬。
- 特殊報銷流程：經辦人補申請報告—>本部門主管（或經理）核實—>分管領導意見（如有）—>總經理特批—>經辦人填制費用單據并附申請報告—>分管領導審核單據（如有）—>財務專人審核—>財務經理審批—>出納支付—>財務專人入賬。
2. 報銷原則
- 費用報銷需經辦人的直接領導批準，禁止自我審批報銷費用。
- 不得跳過流程，未經直接領導審批，不得提交總經理審批。
- 出納支付費用須憑總經理、財務經理共同簽名的報銷單。
- 費用報銷原則上不得跨月，員工應及時傳遞報銷憑證。
第二部分 報銷總體原則
1. 預算內的費用方可直接報銷。
2. “誰支出，誰報銷”原則，禁止借他人名義報銷。
3. 嚴禁報銷虛假費用。
4. 無預算或預算外的費用須財務經理簽署意見、總經理批準后方可列支。
5. 每筆業務填寫一張報銷申請單。
6. 業務招待、物資采購、餐費不論金額大小，每發生一次填寫一張報銷申請單。
7. 報賬時限：上月25日至當月25日期間的費用須當月報銷。
8. 跨年度費用須次年1月15日前填單報銷。
9. 大額支付須使用銀行轉賬，超過1萬元須提前報備。
10. 領取報銷款需本人簽名，他人代領需提供書面代理書。
11. 提供有效的付款記錄，業務招待費需提供點餐菜單明細表。
第三部分 原始憑證與報銷單據
1. 完整填寫所有單據，使用黑色鋼筆或簽字筆，嚴禁使用圓珠筆或紅字筆。
2. 經辦人簽名必須為正楷字，單據填寫不全、涂改不予受理。
3. 提供稅務或財政部門監制的發票、收據及附件。
4. 分類粘貼發票，注明總張數、金額。
5. 原始單據遺失，需提供出票單位的復印件并蓋章。
6. 由財務部審核、出納支付，每月財務部匯總報銷信息。
7. 使用《報銷單據粘貼單》粘貼，規范填寫和粘貼。
8. 小票和長條形票據的粘貼方法。
9. 大于粘貼單尺寸的單據直接附在一級報銷單據上。
10. 分開填列發票和白條。
11. 零星購物未取得原始單據，填寫《費用報銷單》附相關單據。
12. 現金支付的費用，需經總經理批準，財務經理核準。
13. 辦公用品、辦公用具及低值易耗品的購置，需申請報告及預算。
14. 固定資產大修理需提前申請，按《固定資產管理制度》執行。
15. 行政或財務部購置辦公用品、辦公用具及低值易耗品，需申請報告及預算。
16. 嚴格執行《資金審批權限》和《費用預算制度》。
第四部分 費用管理
1. 辦公費、交通費、通訊費、招待費、差旅費管理規定。
2. 辦公費：統一采購，提供完整采購清單、送貨單，登記領用存。
3. 交通費：提倡節儉，控制出租車費，特殊情況需總經理批準。
4. 通訊費：行政部按實際發生金額報銷。
5. 招待費用：事前提出申請，報銷時提供審批表和禮品清單。
6. 差旅費：按時間順序填寫報銷單，遵守公司出差規定。
7. 住宿費、伙食補貼、交通費按級別和目的地消費水平確定。
8. 差旅申請、借支及報銷流程。
9. 交通費報銷標準：按享受工資待遇劃分，選擇交通工具。
第五部分 報銷時間規定
1. 每周一復核。
2. 每周二審批報銷，特急情況除外。
3. 每周四支付報銷款項。
4. 月底發生的費用須次月5日前辦理報銷。
第六部分 福利費開支及審批
1. 因公負傷醫藥費用、職工生活困難補助的報銷流程。
第七部分 附則
1. 制度自發布之日起生效。
2. 與其他文件共同實施，解釋權歸公司財務部。
3. 制度持續優化，如有修改，財務部負責解釋與實施。
4. 適用于公司全體員工。
5. 部門無最終財務支出審批權，審批權由總經理或授權人負責。
6. 相關規章制度與本制度沖突時，以本制度為準。

費用報銷者自行將報銷附件粘貼于“費用報銷單”后，并按“費用報銷單”上內容填寫完整并在報銷人處簽字；報銷單送本部門負責人復核并簽字。

【法律依據】《公司財務報銷制度》第二十一條、費用報銷的一般操作流程

費用報銷流程：費用報銷人報銷申請（填制費用資金支出審批單）------報銷人部門負責人確認簽字------辦公室主任審核（確認是否該報）------財務部門經理審核（單據、數據等方面要求）-------公司總經理（或委托授權人）審批（側重真實、合理性等方面負全責）------出納復核并履行付款。上述流程為公司各項費用報銷的既定程序，以后各項事務的報銷均需要遵照上述流程操作，否則財務部門有權拒絕付款。

【溫馨提示】
以上回答，僅為當前信息結合本人對法律的理解做出，請您謹慎進行參考！
如果您對該問題仍有疑問，建議您整理相關信息，同專業人士進行詳細溝通。

公司費用報銷管理制度
第一章 總則
為了加強公司內部管理，規范公司費用報銷流程，合理控制費用支出，特制定本制度。本制度適用于公司各部門。
第二章 費用報銷制度及流程
報銷人應取得真實合法的原始憑證。如因特殊原因無法取得合法憑證，允許以普通收據報銷，收據需蓋章（若無章，需提供收據并用其他發票代替）。對于既沒發票，也沒收據的，一律不予報銷。
費用報銷單填寫應整潔美觀，不得隨意涂改。各票據應均勻貼在報銷單封面后的粘貼單上，確保審核人能夠完全清楚地審閱到報銷金額。
費用報銷基本流程：經辦人填寫報銷單→財務→總經理→出納→財務。
報銷時間的具體規定：各部門應在每月2號之前完成審核并付款。超過兩個月以上的費用將不予報銷，視自動放棄。
第三章 借款標準及流程
員工因公需要借款時，應合理預計所需金額并填寫借支單，經財務、經理有效批準后到出納領取現金。員工因私需要借款時，需工作時限最少為一周，最高金額不得超過200元，并填寫借支單，簽字，按手印，駐廠簽字，方可到出納領取現金。
借款流程：借款人填寫借支單→駐廠簽字（因公就無）→財務→總經理→出納→財務。
第四章 費用審批管理
公司所有貨幣資金收付審批權限屬公司總經理。總經理外出時可以指定授權人（或電話授權），經公司財務審核后予以支付。
公司對貨幣資金支付的審批建立以“誰批準、誰負責”為原則的責任追究制度。審核人、批準人要對由本人審核、批準支付的貨幣資金負責任，以防范貨幣資金風險，保證貨幣資金的安全。
報銷人徇私舞弊、弄虛作假，對違規違紀金額不予報銷；對已經報銷的，除退回違規報銷金額外，同時對報銷人予以違規報銷金額1—5倍的罰款，情節嚴重者一律開除并做進一步處理。
第五章 附則
本制度從宣布之日起生效，解釋和修改權屬公司經營管理部。各部門可根據自身實際情況在公司制度的框架內，制定本部門費用報銷制度，但需報送總經理審批備案后方能生效。