惡意透支是指持卡人以非法占有為目的，超過規定限額或期限透支，通過發卡銀行催款也不返還的行為。如何認定惡意透支，從客體、客觀、主體、主觀等四個方面進行分析。（一）客體：本罪侵害的客體是復雜的客體，不僅侵害了國家的信用卡管理制度，還損害了銀行和信用卡相關人員的公私財產所有權。（二）客觀：本罪客觀地表現為使用偽造、改造的信用卡、使用他人的信用卡、使用信用卡惡意透支、欺詐公私財產、金額大的行為。（三）主體：本罪主體為一般主體。職場也可以成為本罪的主體。（四）主觀：本罪主觀上只能故意構成，必須有非法占有公私財產的目的。根據《關于妨礙信用卡管理刑事案件的具體應用法律幾個問題的說明》，惡意透支5萬元以上不足50萬元的，應認定金額大的50萬元以上不足500萬元的，應認定金額大的500萬元以上的，應認定金額特別大。《中華人民共和國刑法》第一百九十六條【信用卡詐騙罪】有下列情形之一，進行信用卡詐騙活動，數額較大的，處五年以下有期徒刑或者拘役，并處二萬元以上二十萬元以下罰金;數額巨大或者有其他嚴重情節的，處五年以上十年以下有期徒刑，并處五萬元以上五十萬元以下罰金;數額特別巨大或者有其他特別嚴重情節的，處十年以上有期徒刑或者無期徒刑，并處五萬元以上五十萬元以下罰金或者沒收財產： (一)使用偽造的信用卡，或者使用以虛假的身份證明騙領的信用卡的; (二)使用作廢的信用卡的; (三)冒用他人信用卡的; (四)惡意透支的。前款所稱惡意透支，是指持卡人以非法占有為目的，超過規定限額或者規定期限透支，并且經發卡銀行催收后仍不歸還的行為。盜竊信用卡并使用的，依照本法第二百六十四條的規定定罪處罰。